税优健康险:解"忧"谋更优

7月1日起，购买商业健康保险可抵扣个税全面推开

　　□本报记者 卢薇

　　7月1日起，商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施。这意味着，我省除了此前作为试点地区的成都，省内其他地区的消费者今后也可以投保个人税收优惠型健康保险（简称“税优健康险”）。

　　但记者走访试点地区后了解到，产品推出后，其政策性、保障性等受到好评，但产品口碑与销售之间，却有一定落差。

　　“优”在哪

　　每年累计免税72元-1080元 看病自付比例也大幅降低

　　税优健康险可抵扣个税，也就是说，纳税人在购买此类商业健康险后，可以少缴税，相当于以较低的价格为自己购买一份医疗保险。

　　根据政策，纳税人投保税优健康险后，可以在当年（月）计税时，按照2400元/年(200元/月)的限额标准，对个人应纳税所得额予以税前扣除。由于具体免税额与每个投保者实际收入挂钩，纳税人投保该险种，每年可累计免税72元-1080元。

　　记者走访发现，在川险企的税优健康险销售方式主要是向扣缴义务人即集团客户的宣传销售为主，向自然人的直接销售为辅。

　　四川保监局统计显示，成都自2016年1月1日起开展试点以来，截至2016年底，获批经营税优健康险业务的保险分公司共计15家，在售保险产品27种，全年承保保单2139件。2016年，成都市共受理个人所得税税前扣除申报2537人次，涉及扣缴企业20户，税前扣除金额45.29万元。

　　除了可以在限额内免交个税，税优健康险还可带病投保，且保证续保。而且，报销比例高，个人医疗自付比例不高于10%。从成都市赔付情况来看，6家公司发生赔付支出，其中单人最高赔付金额为2.83万元，将个人就医自付比例降低到3%以下。

　　“忧”在哪

　　覆盖受限、优惠不足等六大瓶颈待解决

　　眼下，税优健康险的推广不温不火，以成都为例，去年试点1年保费收入仅235.12万元，似乎与业内预期的行业盛况相去甚远。

　　“在实际销售过程中，相对于传统团体健康保险，税优健康险保险责任较为复杂，风险更高、利润偏薄。保险公司销售人员推广并不算积极。”在蓉的一家养老保险机构相关负责人坦言，产品的一些政策规定也有待优化，例如每月200元纳入免税额，纳税人普遍感觉额度太小，且退税不便，“目前许多企业客户仍在观望中。”

　　而某大型寿险四川分公司相关负责人表示：“尽管税优健康险试点销售数据有些尴尬，但无论是业界还是相关管理部门，仍看好这一产品前景，都在积极想办法推进。”

　　上述险企负责人总结，税优健康险试点过程中主要遇到了六大瓶颈，包括纳税人保险意愿不强、税收优惠激励力度不足、与其他医疗保险部分保险责任存在重复、税务机关信息系统与商业健康保险信息平台未对接、没明确“连续性劳务报酬”如何界定、个人账户使用受限等。

　　如何打破瓶颈？“相关部门应进一步加大政策宣传力度，适度提高个人所得税税前扣除限额”一位业内人士支招，同时，要尽快搭建统一的信息共享平台，实现商业健康险信息与税务征管信息的实时传递共享，扩大购买人群，时机成熟后可从个人扩展到其所在家庭。

　　截至目前，全省有资质经营税优健康险的保险机构已增至23家。对保险机构，专家也给出了具体建议：“部分行业企业客户保险保障层次较高，单一税优健康险责任与企业的需求不尽相符，险企可大胆创新，尝试进行针对性产品设计，定制综合解决方案，带动税优健康险与其他产品销售的共同增长。”